ДЕПАРТАМЕНТ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА

Внутренний контроль за финансово-хозяйственной деятельностью осуществляется Департаментом внутреннего аудита.

Основные функции службы внутреннего аудита:

Проведение внутренних аудиторских проверок, в том числе:

  • подтверждение достоверности финансовой отчетности ОАО «Газпром нефть»;
  • оценка эффективности системы внутренних контролей бизнес-процессов;
  • проверка сохранности активов ОАО «Газпром нефть»;
  • подтверждение соблюдения требований законодательства и внутренних регламентирующих документов;
  • мониторинг выполнения мероприятий по устранению недостатков.

Организация Интегрированной системы управления рисками (ИСУР), в том числе:

  • разработка и актуализация методологической базы ИСУР (анализ отдельных и системных рисков, разработка рекомендаций);
  • формирование, пересмотр, анализ и оценка, а также актуализация рисков ОАО «Газпром нефть»;
  • мониторинг и оценка эффективности реализации мероприятий по управлению ключевыми рисками и рисками бизнес-подразделений (Блоков) ОАО «Газпром нефть»;
  • внедрение ИСУР в основные управленческие бизнес-процессы (бизнес-планирование, управление рисками в проектах, управление по целям).

Осуществление деятельности по предотвращению мошенничества, в том числе:

  • специальные проверки, направленные на выявление фактов мошенничества;
  • подготовка рекомендации по предотвращению мошенничества;
  • организация и поддержка работы Горячей линии по предотвращению мошенничества и прочее.

Развитие методологии внутреннего аудита и взаимодействие с региональными подразделениями внутреннего аудита, в том числе:

  • разработка методологических документов, регламентирующих деятельность Департамента внутреннего аудита;
  • функциональное управление региональными подразделениями внутреннего аудита;
  • оказание методологической поддержки и профессионального обучения сотрудников ДВА и региональных подразделений внутреннего аудита;
  • проведение контроля качества функции внутреннего аудита.

Подотчетность службы внутреннего аудита, взаимодействие с исполнительными органами управления эмитента и советом директоров (наблюдательным советом) эмитента: Департамент внутреннего аудита напрямую подчиняется Генеральному директору Компании, Совет директоров согласовывает назначение и освобождение от должности начальника Департамента внутренненго аудита.

Взаимодействие службы внутреннего аудита и внешнего аудитора эмитента:

Департамент внутреннего аудита на регулярной основе отчитывается о результатах деятельности перед Советом директоров Компании, а также предоставляет информацию о выявленных существенных нарушениях в процессе проверки финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Газпром нефть» Комитету по аудиту.